新浪科技讯3月29日下午，中国在线音频平台喜马拉雅今天更新了香港证券交易所的IPO（首次公开招股）招股说明书，计划在香港上市。IPO的承销商是高盛、摩根士丹利和中金公司。
根据招股说明书，公司2019-2021年的收入分别为26.8亿元、40.5亿元和58.6亿元。2019-2021年，喜马拉雅年亏损分别为19.25亿元、28.82亿元和51.06亿元；2019年和2021年，经调整年亏损分别为7.486亿元。
2021年，喜马拉雅平均月活跃用户达到2.68亿，同比增长24.4%，包括1.16亿移动平均月活跃用户和1.5亿平均月活跃用户通过物联网等开放平台收听音频内容。
招股说明书显示，截至IPO前，余建军持股13.38%；陈宇新持股13.26%；熊明旺持股10.6%；Trustbridge持股7.38%；其他投资者和股东持股55.38%。
值得注意的是，2021年9月13日，喜马拉雅首次向香港证券交易所提交IPO(首次公开招股)招股说明书。今年3月，该公司香港股市上市申请材料显示失败。
以下是招股书的主要内容：
财务业绩：
公司2019-2021年收入分别为26.8亿元、40.5亿元和58.6亿元。2019-2021年，喜马拉雅年亏损分别为19.25亿元、28.82亿元和51.06亿元；2019年和2021年，经调整年亏损分别为7.486亿元。
净利润率(非国际财务报告准则计量)由2019年负27.8%增加到2020年负13.2%，进一步增加到2021年负13.0%。
2019年，2020年和2021年，公司录得可转换可赎回优先股公允价值变动分别为11.05亿元、21.18亿元和34.11亿元。
此外，招股说明书还显示，2021年喜马拉雅的订阅收入为29.9亿元，同比增长49.0%；广告收入14.9亿元，同比增长38.8%；直播收入10亿元，同比增长39.6%。
2021年，喜马拉雅的研发费用为10.27亿元，同比增长64.6%，占同期总收入的17.5%，技术和研发人员占近40%。
运营数据：
2021年，喜马拉雅平均月活跃用户达到2.679亿，同比增长24.4%，其中平均月活跃用户1.156亿，平均月活跃用户通过物联网等开放平台收听音频内容1.523亿。根据灼烧咨询数据，2021年，喜马拉雅移动用户花费1741亿分钟收听我们的音频内容，约占中国所有在线音频平台总时间的68.3%。
股权结构：
截至IPO前，余建军持股13.38%；陈宇新持股13.26%；熊明旺持股10.6%；Trustbridge持股7.38%；其他投资者和股东持股55.38%。
风险因素：
- 公司过去已录得年内亏损，未来可能继续亏损；
- 净负债和流动负债司记录净负债和流动负债净额；
- 与公司业务有关的法律、法规和官方指导意见复杂，演变迅速，可能发生进一步变化；
- 公司取得或所需监管许可证和批准的能力；
- 继续吸引和留住用户，将非付费用户转化为付费用户，增加付费用户对公司产品和服务的消费能力；
- 吸引、留住和培养有才华、受欢迎的内容创作者的能力；
- 根据公司可接受的规定，向第三方IP合作伙伴取得必要的知识产权；
- 无形资产减值可能对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响；
- 公司内容审查系统可能无法有效防止公司平台上的不当行为；
- 公司许可协议复杂，可能违反有关协议；
- 创作内容并将其上传到公司平台的内容创作者并未取得所有必要的版权许可证；
- 公司在用户流量、用户参与度和内容等主要互联网公司激烈竞争时成功竞争的能力。
IPO用途:
根据招股说明书，喜马拉雅上市筹集的净资金将主要用于继续扩大和提高提供的内容，赋予内容创作者权力，提高下一代技术、人工智能和大数据能力，进一步提高运营效率。
